El factoring y confirming puede ser una gran herramienta de gestión financiera si sabes utilizarlo en el momento correcto. Esta modalidad de pago permite a ambas partes beneficiarse de la operación y mejorar las relaciones comerciales. Sin embargo, resulta mucho más beneficiosa para proveedores que necesitan un adelanto de facturas.
En este artículo veremos qué es un confirming bancario, cómo funciona, cuáles son sus beneficios y en qué ocasiones es conveniente solicitarlo.
¿Qué es el confirming y para qué sirve?
El confirming, también conocido como factoring inverso, es un servicio financiero ofrecido por bancos y entidades financieras a las empresas para facilitar la gestión de sus pagos. Este sistema permite que una entidad financiera adelante el importe de las facturas que una empresa tiene pendientes con sus proveedores.
En otras palabras, el confirming asegura que los proveedores reciban su pago en la fecha acordada o incluso antes, si optan por la opción de anticipo. Esto no solo facilita una gestión más eficiente de los pagos para la empresa, sino que también proporciona a los proveedores una garantía de cobro, mejorando así la relación comercial entre ambos.
Este servicio beneficia tanto a la empresa que paga como a sus proveedores. Para la empresa, ofrece una forma más organizada de gestionar sus pagos, reduciendo los riesgos de insolvencia y liberando recursos que pueden destinarse a otras áreas del negocio.
Para los proveedores, garantiza que recibirán sus pagos de manera puntual y, en caso de necesitar liquidez inmediata, les permite adelantar el cobro de sus facturas. De este modo, el confirming mejora la gestión de tesorería, a la vez que afianza las relaciones comerciales y contribuye a la estabilidad financiera de todas las partes involucradas.
Cómo funciona el confirming: requisitos y documentos solicitados
El proceso del confirming comienza cuando una empresa recibe un bien o servicio de un proveedor y se genera una factura. En lugar de realizar el pago directamente al proveedor, la empresa transfiere esta factura a un banco o entidad financiera que ofrece el servicio de confirming.
Este banco, conocido como el confirmador, notifica al proveedor que la factura ha sido aprobada para el pago y le ofrece la opción de recibir un pago anticipado antes de la fecha de vencimiento de la factura.
El proveedor puede optar por recibir el pago anticipado, que suele ser una fracción del monto total de la factura, descontando las comisiones o intereses asociados al servicio. Si el proveedor decide no recibir el pago anticipado, recibirá el pago total en la fecha de vencimiento de la factura.
En caso de optar por el adelanto, el banco o la entidad financiera proporciona el pago al proveedor, descontando sus tarifas. Cuando llega la fecha de vencimiento de la factura, la empresa paga al banco o entidad financiera la cantidad total de la factura.
Para ofrecer el servicio de confirming, las entidades financieras realizan un análisis exhaustivo de cada caso. Es común que el banco solicite a la empresa interesada en contratar un esquema de confirming una serie de documentos que garanticen su solvencia.
Estos documentos incluyen:
- Estados financieros auditados: Estos proporcionan una visión clara y precisa de la salud financiera de la empresa.
- Planes de negocios completos: Detallan los objetivos de la empresa, estrategias y planes para el futuro, mostrando su potencial de crecimiento y estabilidad.
- Previsiones financieras: Ofrecen una proyección de los ingresos y gastos futuros, lo que ayuda a evaluar la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones financieras.
- Informes de crédito: Reflejan el historial crediticio de la empresa y su capacidad para manejar deuda.
- Información sobre activos y pasivos: Permite a la entidad financiera entender la estructura financiera de la empresa, incluyendo lo que posee y lo que debe.
Tipos de confirming
Ahora que conoces los aspectos básicos, también debemos decirte que el confirming se presenta en varias modalidades. De hecho, cada una de ellas está diseñada para satisfacer diferentes necesidades empresariales.
A continuación, te explicamos los principales tipos de confirming y cuándo puede ser útil para tu empresa optar por cada uno.
Confirming estándar
El confirming estándar es el más común de todos. En este caso, la empresa notifica al banco sobre una factura pendiente. El banco, a su vez, informa al proveedor y le ofrece la posibilidad de recibir un pago anticipado.
Si el proveedor decide no recibir el pago anticipado, recibirá el pago en la fecha de vencimiento de la factura. Este tipo es útil para empresas que buscan una forma sencilla de gestionar sus pagos y asegurar que sus proveedores cobren puntualmente.
Confirming con pronto pago financiado
En esta variante, el proveedor y el cliente acuerdan una fecha de pago anterior a la fecha de vencimiento de la factura. Es útil para empresas que necesitan gestionar su flujo de efectivo a corto plazo, aunque implica pagar intereses al banco por el privilegio de retrasar el pago. Esta opción puede ser beneficiosa si tu empresa necesita liquidez inmediata y está dispuesta a asumir los costes adicionales de financiación.
Confirming de pago financiado o con financiación
Aquí, la factura se cancela al proveedor en la fecha de vencimiento, pero la cantidad inicial es financiada al cliente, generando un coste adicional.
Este tipo de confirming es útil para empresas que necesitan extender sus plazos de pago sin afectar sus relaciones con los proveedores. Por lo tanto, es una solución adecuada cuando planeas expandir tu negocio y necesitas manejar tus pagos de manera más flexible.
Aunque dependiendo de quién asume el riesgo de impago, el confirming también se puede dividir en dos tipos principales:
Confirming con recurso
En esta modalidad, la entidad financiera tiene derecho a recurrir contra la empresa cliente si esta no cumple con el pago en la fecha acordada. Si la empresa no puede pagar la factura, el banco puede exigir el pago. Esta opción es útil para empresas con una buena salud financiera, ya que permite obtener mejores condiciones de financiación al asumir el riesgo de impago.
Confirming sin recurso
Aquí, si la empresa no puede pagar la factura, el banco no puede exigir el pago a la empresa, y es la entidad financiera quien asume el riesgo de impago. Esto significa que el proveedor tiene un riesgo de crédito con el banco, no con la empresa cliente.
Esta modalidad puede ser más segura para el proveedor y es ideal para empresas que quieren ofrecer una mayor seguridad a sus proveedores, aunque puede implicar costes más elevados.
Al elegir el tipo adecuado, puedes mejorar significativamente la gestión de tus pagos y la relación con tus proveedores, lo cual es crucial para encontrar el nombre perfecto para tu negocio y asegurarte de que tu empresa funcione de manera eficiente y efectiva.
Ventajas del confirming para empresarios y proveedores
El pago por confirming ofrece múltiples beneficios tanto para los empresarios como para los proveedores, incrementando la solvencia económica de una entidad y facilitando la gestión de pagos a corto plazo. A continuación, te explico las principales ventajas para cada parte involucrada.
Ventajas para el empresario
Las ventajas del confirming para quienes deciden optar por esta opción son las siguientes:
- Incremento de liquidez: Al obtener un anticipo económico rápido, el empresario puede evitar riesgos de insolvencia y gestionar mejor su flujo de caja. Esto es particularmente útil cuando planeas expandir tu negocio y necesitas capital adicional sin complicaciones.
- Ahorro en gastos administrativos: Con el confirming, la entidad financiera se encarga de procesar la información, elaborar las órdenes de pago y ejecutarlas en el momento establecido. Esto simplifica significativamente los trabajos administrativos relacionados con los pagos.
- Mejora de la imagen ante los proveedores: Ofrecer a los proveedores la posibilidad de cobrar anticipadamente sus facturas refuerza la relación comercial y mejora la imagen de la empresa. Esto es vital para mantener buenas relaciones y encontrar el nombre perfecto para tu negocio, que refleje confiabilidad y solidez.
- Condiciones preferenciales de negociación: Al tener la opción de adelantar pagos, los empresarios pueden fortalecer su postura en las negociaciones con los proveedores, obteniendo condiciones más favorables en términos de precios y plazos.
Ventajas para el proveedor
Mientras que para el proveedor, los beneficios se pueden contabilizar en cuatro aspectos clave:
- Cobro inmediato de facturas: El confirming permite a los proveedores cobrar sus facturas al contado, eliminando cualquier riesgo de impago. Esto mejora su flujo de caja y les proporciona la liquidez necesaria para operar de manera eficiente.
- Línea de crédito sin afectar su capacidad de endeudamiento: Los proveedores pueden acceder a financiación sin consumir su propio crédito, ya que el confirming no afecta su capacidad de endeudamiento con otras entidades financieras.
- Eliminación del riesgo de impagos: Al anticipar el cobro de las facturas, los proveedores se protegen contra el riesgo de impagados, lo que les permite planificar mejor sus finanzas y garantizar la estabilidad de su negocio.
- Condiciones preferenciales en la financiación: Las entidades financieras suelen ofrecer condiciones preferenciales en la financiación a través del confirming, lo que puede ser muy beneficioso para los proveedores en términos de costes y accesibilidad.
Cómo saber cuándo utilizar el confirming: ejemplo práctico
Para entender mejor cómo se practica esta modalidad en un entorno empresarial cotidiano, vamos a desarrollar un ejemplo de confirmirng. Consideremos el caso de una empresa fabricante de muebles, Muebles Creativos S.A., que tiene una factura pendiente de 100,000 pesos con su proveedor de madera, Proveedora de Maderas S.A., con un vencimiento a 60 días.
Situación
Muebles Creativos S.A. ha recibido un importante pedido de muebles personalizados y necesita asegurar la entrega rápida de materiales sin comprometer su flujo de caja.
La factura de 100,000 pesos por la madera que necesita vence en 60 días, pero Muebles Creativos S.A. desea ofrecer a Proveedora de Maderas S.A. la posibilidad de cobrar antes para mantener una buena relación comercial y garantizar un suministro continuo.
Proceso del confirming
Emisión de la orden de pago: Muebles Creativos S.A. emite una orden de pago al banco que gestiona su confirming. Esta orden incluye la factura pendiente de 100,000 pesos.
Notificación al proveedor: El banco se pone en contacto con Proveedora de Maderas S.A. y le informa que la factura ha sido aprobada para el pago. Además, le ofrece la opción de recibir un pago anticipado antes de la fecha de vencimiento.
Oferta de pago anticipado: El banco propone a Proveedora de Maderas S.A. cobrar de inmediato, descontando una comisión del 2% (2,000 pesos en este caso), o esperar hasta los 60 días para recibir el pago completo de 100,000 pesos. Esto significa que el proveedor podría recibir 98,000 pesos de inmediato si acepta la opción de anticipo.
Decisión del proveedor: Proveedora de Maderas S.A. evalúa sus necesidades de liquidez y decide aceptar el pago anticipado, ya que necesita el dinero para adquirir más materia prima y cumplir con otros compromisos financieros.
Pago anticipado: El banco transfiere 98,000 pesos a Proveedora de Maderas S.A., descontando la comisión acordada.
Pago del cliente al banco: Cuando llega la fecha de vencimiento original de la factura, Muebles Creativos S.A. paga los 100,000 pesos al banco, completando así el proceso de confirming.
Ventajas de este ejemplo
Para Muebles Creativos S.A. utilizar el confirming les permite asegurar que su proveedor recibe el pago de manera rápida y sin afectar su flujo de caja inmediato. Esto es especialmente útil si planeas expandir tu negocio y necesitas mantener relaciones sólidas con tus proveedores.
Mientras que para Proveedora de Maderas S.A., el proveedor obtiene liquidez inmediata sin tener que esperar 60 días para recibir el pago completo. Además, al no tener que preocuparse por posibles impagos, puede concentrarse en cumplir con otros pedidos y mantener su operación sin interrupciones.
Por lo tanto, este ejemplo práctico ilustra cómo el confirming puede ofrecer flexibilidad y seguridad tanto a las empresas como a los proveedores, facilitando una gestión financiera más eficiente y fortaleciendo las relaciones comerciales.
Conclusión
Cada una de las ventajas que hemos mencionado hacen del confirming una gran opción si cuentas con los recursos necesarios y deseas mejorar las relaciones comerciales, ya seas proveedor o empresario.
Al implementar el confirming, tanto empresarios como proveedores pueden disfrutar de una mayor estabilidad financiera y operativa, facilitando el crecimiento y el éxito empresarial.
